Disertaciones del papel del revisor fiscal en seguimiento al sistema de admiración del riesgo para evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo - Sarlaft

Castillo Pérez, Ingrid Carolina

Disertaciones del papel del revisor fiscal en seguimiento al sistema de admiración del riesgo para evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo - Sarlaft

dc.contributor.advisor	Ochoa Torres, Agustín
dc.contributor.author	Castillo Pérez, Ingrid Carolina
dc.coverage.spatial	Cúcuta	spa
dc.creator.email	ingrid.castillo@unilibrecucuta.edu.co	spa
dc.date.accessioned	2022-04-04T16:51:01Z
dc.date.available	2022-04-04T16:51:01Z
dc.date.created	2021
dc.description.abstract	Colombia hace parte de los países que se han comprometido internacionalmente con la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo -LAFT, por lo anterior es necesario que los profesionales de la revisoría fiscal deben fortalecer los conocimientos en la aplicación de los sistemas de prevención LAFT, para contribuir con conocimientos y habilidades en la revisión y supervisión del cumplimiento normativo de las empresas obligadas a implementar el SARLAFT; con el fin de promover el desarrollo de la economía de forma legal, y generando un apoyo conjunto entre empresas y estado para fortalecer la prevención del riesgo LAFT.	spa
dc.description.abstractenglish	Colombia is one of the countries that are internationally committed to the fight against money laundering and financing of terrorism (MLFT). Money Laundering and Financing of Terrorism -LAFT, therefore it is necessary that the professionals of the auditing professionals should strengthen their knowledge in the application of the systems of prevention of MLFT, to contribute with knowledge and skills to the systems, in order to contribute with knowledge and skills in the review and supervision of the regulatory compliance of the obligated companies. compliance of the companies obliged to implement the SARLAFT; in order to promote the development of the economy in a legal way. the development of the economy in a legal way, and generating a joint support between companies and the state to strengthen the prevention of the LAFT risk. strengthen LAFT risk prevention.	spa
dc.format	PDF	spa
dc.identifier.uri	https://hdl.handle.net/10901/22234
dc.relation.references	Grupo de Acción Financiera internacional para el control de Lavado de Activos (2021). Obtenido de https://www.cfatf-gafic.org/es/documentos/gafi40-recomendaciones/424-fatf- recomendacion-18-controles-internos-y-filiales-y-subsidiarias	spa
dc.relation.references	Unidad de Información y Análisis Financiero (2021). Obtenido de https://www.uiaf.gov.co	spa
dc.relation.references	Romero, Y. (2019). Reflexión Sobre Las Responsabilidades del Revisor Fiscal. Obtenido de https://www.javeriana.edu.co/personales/hbermude/Audire/byrrbba.pdf	spa
dc.relation.references	Superintendencia de Sociedades (2020). El papel del revisor fiscal en la lucha contra el soborno transaccional lavado de activos y la financiación del terrorismo. Obtenido de https://www.supersociedades.gov.co/Noticias/Publicaciones/Revistas/2019/GUIA- REVISORIA-FISCAL-ST-Y-LAFT.pdf	spa
dc.relation.references	Ley 43 (13 de diciembre de1990). Congreso de la Republica de Colombia. “Por la cual se adiciona la Ley 145 de 1960, reglamentaria de la profesión de Contador Público y se dictan otras disposiciones". Bogotá D.C. Obtenido de https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=66148	spa
dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAccess	spa
dc.rights.coar	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2	spa
dc.rights.license	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia	*
dc.rights.uri	http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/	*
dc.subject	Sarlaft	spa
dc.subject	Revisor fiscal	spa
dc.subject	Financiación del terrorismo	spa
dc.subject.lemb	Revisoría fiscal -- Legislación -- Colombia	spa
dc.subject.subjectenglish	Sarlaft	spa
dc.subject.subjectenglish	Statutory Auditor	spa
dc.subject.subjectenglish	financing of terrorism	spa
dc.title	Disertaciones del papel del revisor fiscal en seguimiento al sistema de admiración del riesgo para evitar el lavado de activos y la financiación del terrorismo - Sarlaft	spa
dc.title.alternative	Dissertations on the role of the statutory Auditor in monitoring the risk management system to prevent money laundering and the financing of terrorism - Sarlaft	spa
dc.type.driver	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis	spa
dc.type.hasversion	info:eu-repo/semantics/acceptedVersion	spa
dc.type.local	Tesis de Especialización	spa