La superintendencia financiera de Colombia y la reincidencia de las sanciones administrativas

Abstract

En los últimos años se han presentado avances en el del Derecho Administrativo sancionador, creando instituciones jurídicas de profunda incidencia que afectan las garantías de las personas, y de compleja interpretación al momento de acometer su estudio y efectuar su aplicación, de ahí la necesidad de analizar y debatir todos aquellos aspectos atinentes a su naturaleza antes de que se convierta en parte imperante del derecho interno. En razón a lo expuesto, es que se hace imprescindible que cada vez que se aborde un determinado problema jurídico en el campo del derecho, se analicen los progresos legales, jurisprudenciales y hasta doctrinarios, con el claro entendido de buscar salidas más acordes a las necesidades de analizar y debatir los avances del derecho. En Colombia la expresión de Derecho Administrativo Sancionador se encuentra con extrañeza entre abogados y la doctrina apenas habla de este tema con mucha indecisión, todavía no se han separado u olvidado que este nuevo derecho no está íntimamente ligado al Derecho Penal y que simplemente tiene un parentesco de consanguineidad y que el Derecho Administrativo acude a él cuando se especula sobre los derechos de las personas. Es así que se tomará de estudio desde la perspectiva de las sanciones interpuestas por la Superintendencia Financiera de Colombia, sin antes dar un breve resumen de quien es la entidad, así como sus procedimientos sancionatorios y la vía gubernativa. Posteriormente se tratará el agravante de la reincidencia no solo porque ofrece aspectos y problemas jurídicos de primer orden en diferentes entornos, sino que tiene relación directa con las personas tanto jurídicas como naturales sancionadas que hacen parte del sistema financiero y que son vigiladas, controladas o supervisadas por la Superintendencia Financiera de Colombia. Al abordar este trabajo, lo primero que se pudo evidenciar fue la escasa atención que ha prestado la doctrina colombiana y foránea al examen de esta agravante, pues en general, en el derecho administrativo dogmáticamente es escaso en la actualidad, pues ninguna se centra en el tema, la cual permita aportar elementos críticos al desarrollo de esta monografía. La investigación se basó en un determinado entendimiento de la constitucionalidad del agravante y en una teoría de la medida administrativa según la cual ésta debe servir a la prevención, corrección y disuasión1 de la conducta siempre en relación a la responsabilidad objetiva del sujeto infractor, que se predica en esta disciplina del derecho. En conclusión, lo estudiado y propuesto en esta monografía, pretende dejar en la mesa varios puntos a discutir cuando se habla del procedimiento de las sanciones y de la vía gubernativa aplicada por la Superintendencia Financiera con énfasis en el Derecho Administrativo y de la reincidencia en sus sanciones, sin embargo, deja mucho campo por escarbar y analizar debido a que es un tema que se encuentra floreciendo en los dogmaticos tanto nacionales como extranjeros.