Auditoría forense frente al lavado de activos y financiación del terrorismo: Caso empresas de transporte terrestre de pasajeros de la ciudad de Pereira

Abstract

El presente trabajo tiene como propósito tratar un tema que actualmente aun genera confusión y que se considera como delito transnacional, estamos hablando del lavado de activos. Busca explicar cómo mediante la implementación de técnicas y mecanismos derivados de la auditoría forense se pueden intervenir este tipo de prácticas en las empresas. Se abarcarán temas como la historia, técnicas y mecanismos de prevención, normatividad y resultados de la encuesta realizada a las empresas del sector transporte de la ciudad de Pereira.