Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo  Sarlaft

Ramirez Rivera, Aura Alexandra

Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Sarlaft

dc.contributor.advisor	Hernandez Otalvaro, Jailer Alberto
dc.contributor.author	Ramirez Rivera, Aura Alexandra
dc.coverage.spatial	Pereira	spa
dc.creator.email	auraa-ramirezr@unilibre.edu.co	spa
dc.date.accessioned	2025-04-03T16:55:54Z
dc.date.available	2025-04-03T16:55:54Z
dc.date.created	2025-04-02
dc.description.abstract	Este artículo es un ensayo documental cuyo objetivo es responder a la pregunta ¿Qué es el SARLAFT?, para ello se enfoca en consolidar una definición amplia del Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo - SARLAFT, recogiendo diferentes aspectos al respecto, con base en varias fuentes bibliográfica seleccionadas por su pertinencia temática. Mediante una metodología cualitativa documental y través de la revisión de contenidos e identificación y selección de aspectos relevantes al respecto en las fuentes, se ha elaborado un compendio suficiente de información organizada que logra hacer comprensible el tema al lector. Este compendio armoniza los contenidos de diversas fuentes bibliográficas logrando una unidad de análisis que permite conocer respecto a este sistema. Se inicia con una aproximación teórica en la cual se responden varios interrogantes como ¿cuáles son los precedentes del SARLAFT?, ¿qué es el lavado de activos?, ¿qué es la financiación del terrorismo? y otras más relacionadas con la normatividad de este sistema de administración de riesgo, igualmente se menciona la relación existente entre la Contaduría Pública y el SARLAFT.	spa
dc.description.abstractenglish	This article is a documentary essay whose objective is to answer the question What is SARLAFT?, for this it focuses on consolidating a broad definition of the Money Laundering and Terrorist Financing Risk Management System - SARLAFT, collecting different aspects in this regard, based on several bibliographic sources selected for their thematic relevance. By means of a qualitative documentary methodology and through the review of contents and identification and selection of relevant aspects in this regard in the sources, a sufficient compendium of organized information has been prepared to make the subject understandable to the reader. This compendium harmonizes the contents of various bibliographic sources, achieving a unity of analysis that allows us to know about this system. It begins with a theoretical approach in which several questions are answered, such as What are the precedents of SARLAFT?, What is money laundering?, What is terrorist financing? and others more related to the regulations of this risk management system, the relationship between the Public Accounting Office and the SARLAFT is also mentioned. This article addresses a topic that is of utmost importance to organizations, institutions, and companies and is of interest to the general public.	spa
dc.description.sponsorship	Universidad Libre Seccional Pereira -- Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables -- Contaduría Pública	spa
dc.format	PDF	spa
dc.identifier.uri	https://hdl.handle.net/10901/30924
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dc.relation.references	Garzón, Natalia (03/11/2024) ¿Quién diseña el SARLAFT? Tus datos.com. En: https://www.tusdatos.co/blog/quien-disena-el-sarlaft	spa
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dc.relation.references	Mabogados (17/11/2022) ¿Cuál es la diferencia entre SARLAFT y SAGRILAFT? En: https://www.mabogados.co/blog/diferencia-entre-sarlaft-y-sagrilaft/	spa
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dc.relation.references	Risk Consulting Global Group (01/04/2024) SARLAFT y los principios básicos para su implementación. En: https://www.riskglobalconsulting.com/articulo/sarlaft-y-los-principios-basicos-para-su-implementacion/	spa
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dc.relation.references	Secretariasenado.gov.co (31/12/2024) Ley 1908 de 2018 por medio de la cual se fortalecen la investigación y judicialización de organizaciones criminales, se adoptan medidas para su sujeción a la justicia y se dictan otras disposiciones. En: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_1908_2018.html	spa
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dc.rights.accessrights	info:eu-repo/semantics/openAccess	spa
dc.rights.coar	http://purl.org/coar/access_right/c_abf2	spa
dc.rights.license	Atribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia	spa
dc.rights.uri	http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/	spa
dc.subject	lavado de activos	spa
dc.subject	Sarlaft	spa
dc.subject	sistema financiero	spa
dc.subject	terrorismo	spa
dc.subject.subjectenglish	money laundering	spa
dc.subject.subjectenglish	Sarlaft	spa
dc.subject.subjectenglish	Financial system	spa
dc.subject.subjectenglish	terrorism	spa
dc.title	Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Sarlaft	spa
dc.title.alternative	Money Laundering and Terrorism Financing Risk Management System	spa
dc.type.driver	info:eu-repo/semantics/bachelorThesis	spa
dc.type.hasversion	info:eu-repo/semantics/acceptedVersion	spa
dc.type.local	Tesis de Pregrado	spa