Detección de Fraudes a Través de la Auditoria Forense en Empresas del Sector Financiero en Bogotá Colombia

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dc.contributor.advisorSoler Castellanos, Raul Enrique
dc.contributor.authorBarreto Burgos, Luz Andrea
dc.contributor.authorRojas Garavito, Saira Milena
dc.coverage.spatialBogotáspa
dc.creator.emailluza-barretob@unilibre.edu.cospa
dc.creator.emailsairam-rojasg@unilibre.edu.cospa
dc.date.accessioned2025-06-18T16:09:34Z
dc.date.available2025-06-18T16:09:34Z
dc.date.created2025-06-09
dc.description.abstractLos fraudes en el sector financiero representan una amenaza constante, generando pérdidas económicas significativas y la confianza del público. En el presente trabajo se definió la importancia de la auditoria forense como mecanismo efectivo para la detección, investigación y prevención de las actividades fraudulentas en entidades del sector financiero en la ciudad de Bogotá. Para esto se realizó una investigación documental a través de una revisión sobre los tipos de fraude más comunes en el sector, principalmente está el lavado de activos, la evasión fiscal y la malversación de fondos, así como la normatividad vigente aplicable a estos delitos y las diferentes herramientas, procedimientos y técnicas de análisis de datos que permiten identificar patrones anormales en las transacciones financieras y tomar medidas preventivas. Finalmente, se puede evidenciar con los resultados de la investigación la necesidad de implementar robustos sistemas de control interno y dejar un precedente de la importancia de profesionales altamente capacitados en auditoría forense que aseguren la integridad y la protección de las instituciones financieras. Palabras clave: Auditoría forense, fraude, prevención, empresa, auditor.spa
dc.description.abstractenglishFraud in the financial sector represents a constant threat, generating significant economic losses and public trust. This paper defines the importance of forensic auditing as an effective mechanism for the detection, investigation, and prevention of fraudulent activities in financial sector entities in the city of Bogotá. For this purpose, a documentary investigation was conducted through a review of the most common types of fraud in the sector, primarily money laundering, tax evasion, and embezzlement, as well as the current regulations applicable to these crimes and the various data analysis tools, procedures, and techniques that allow for the identification of abnormal patterns in financial transactions and the implementation of preventive measures. Finally, the results of the investigation demonstrate the need to implement robust internal control systems and set a precedent for the importance of highly trained forensic auditing professionals to ensure the integrity and protection of financial institutions. Keywords: Forensic auditing, fraud, prevention, company, auditorspa
dc.description.sponsorshipUniversidad Libre - Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables - Contaduría Públicaspa
dc.formatPDFspa
dc.identifier.urihttps://hdl.handle.net/10901/31367
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dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.subjectAuditoría forensespa
dc.subjectFraudespa
dc.subjectPrevenciónspa
dc.subjectEmpresaspa
dc.subjectAuditorspa
dc.subject.subjectenglishForensic auditingspa
dc.subject.subjectenglishFraudspa
dc.subject.subjectenglishpreventionspa
dc.subject.subjectenglishCompanyspa
dc.subject.subjectenglishAuditorspa
dc.titleDetección de Fraudes a Través de la Auditoria Forense en Empresas del Sector Financiero en Bogotá Colombiaspa
dc.title.alternativeTrabajo de grado - Monografíaspa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisspa
dc.type.localTesis de Pregradospa

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