¿Cuál es el tratamiento en la legislación penal Colombiana de la conducta punible de testaferrato en su carácter de delito transnacional por su relación con el lavado de activos, frente a los tratados internacionales que persiguen la criminalidad organizada transnacional?

Abstract

El proceso de internacionalización de las relaciones económicas y políticas entre las naciones producto de la globalización y el vertiginoso desarrollo de las nuevas tecnologías de la información y las comunicaciones, han permitido una mayor interacción de los ciudadanos en el contexto universal y producido cambios profundos en las relaciones del hombre y su entorno social, a la par, el accionar delictivo se ha modificado, es cada vez más complejo, perfecciona y refina sus procedimientos para evitar ser detectado y ocultar el producto económico del delito, lo cual ha dado lugar a una verdadera economía criminal que traspasa las fronteras de las naciones, siendo cada vez más sofisticada y compleja en su dinámica.